Tuludeklaratsiooni esitamise ABC: kõik, mida pead teadma

Iga-aastane tuludeklaratsiooni esitamine ei pea olema sugugi keeruline, kuid mitmete punktide tõttu võib sattuda segadusse, millal tuleb seda teha või kui palju saab raha tagasi. Siin lehel anname ülevaate tuludeklaratsiooni esitamisest ning sellega seonduvatest asjaoludest.

Kui soovid, võid tuludeklaratsioonist saadud rahasumma investeerida nendes kohtades:

  • Keskmine tootlikkus investoritele on ca 11.77%
  • Portaal suhtub investoritesse mõistlikult ja suheldakse aktiivselt
  • Lihtne, käepärane ja moodne platvorm
  • Investeerida saab minimaalselt 10€ ning teenustasusid ei ole
  • Võimalus investeerida kinnisvarasse, energiasse ja krüptovaluutasse
  • Investeeringutel on tagasiostugarantii
  • Tulusus kuni 20%
  • Mitmekülgsed ja turvalised investeeringud
  • Mitte mingeid lisatasusid
  • Saad investeerida minimaalselt 10 eurot ühte laenu
  • Tagasiostugarantii - oled kaitstud "hapuks" läinud laenude korral
  • Automaatse investeerimise funktsioon olemas
  • eToro's on täisfunktsionaalne demoversioon, kus saab katsetada kauplemist.
  • Madal investeeringumiinimum
  • eTorol on unikaalne sotsiaalne CopyTrading funktsioon.
  • Kaubelda saab kõikide enim levinud valuutapaaride ja aktsiatega.
  • Investeeringute keskmine tulusus 9%
  • Mitte mingeid lisatasusid investorite jaoks
  • Kaua turul tegutsenud, usaldusväärne investeerimispaik
  • Kasutajasõbralik platvorm, korralik aruandlus
  • Lubatakse lausa kuni 12% tootlust investeeringutelt
  • Mitmekülgsed automaatsed investeerimisvõimalused
  • Investeerimine on täiesti vaba tasudest - 0€ lisatasusid igal investeeringul!
  • Tagasiostugarantii kõikidel investeeringutel
  • Võimalus investeerida hüpoteegiga tagatud kinnisvarasse üle Baltikumi
  • Ajalooline keskmine tootlus 12,37%
  • Mugav ja moodne platform, hõlpsasti kasutatav
  • Registreerumine täiesti tasuta
  • Keskmine aastane tulusus: kuni 15%
  • Minimaalne investeeringusumma: 10 eurot
  • Investeerida saavad nii eraisikud kui ka ettevõtted
  • Võimalik investeerida nii eraisikute kui ettevõtete laenudesse
  • Saad investeerida kinnisvara arendusprojektidesse
  • Minimaalne investeeringu suurus: 50 eurot
  • Keskmine aastane tootlikkus: 14,29%
  • Investor ei pea tasuma ühtegi lisatasu
  • Kinnisvara- ja äriprojektid
  • Investeeri minimaalselt 100 eurot
  • Investeerida saab igaüks, kes on vähemalt 18-aastane
  • Investor ei pea tasuma ühtegi lisatasu

2017. aasta tuludeklaratsiooni esitamine

tuludeklaratsiooni tegemineTuludeklaratsioon on oma tulude kohta esitatav aruanne, mis tuleb esitada Maksu- ja Tolliametile iga aasta.

2017. aasta tuludeklaratsioon tuleb esitada vahemikus 15. veebruar kuni 2. aprill ning seda peavad tegema füüsilised isikud (ehk eraisikud), kes on Eesti residendid.

Residendina lähevad arvesse kõik, kelle alaline elukoht on Eesti või need, kes viibivad Eestis vähemalt 183 päeva aastas.

2017. aasta tulumaksutagastusi hakatakse tegema 27. veebruaril ning seda neile, kes esitasid deklaratsiooni e-teeninduse kaudu. Paberil esitanud deklaratsioonide eest hakatakse tagastusi tegema 20. märtsist.

Kes peavad tuludeklaratsiooni esitama?

  1. FIE’d ehk füüsilisest isikust ettevõtjad.
  2. Need, kes on saanud välismaalt tulu.
  3. Need, kes on teinud tulumaksuseaduse §-s 172 kohaselt investeerimiskontole sisse- või väljamakseid.
  4. Need, kelle väärtpaberite võõrandamisest saadud kahju on suurem kui perioodil saadud kasu ning kes soovivad kasu ületava kahju summa maha arvutada.

Tuludeklaratsiooni ei pea esitama:

  • kui pole vaja tulult maksta täiendavalt tulumaksu;
  • kui kogu saadud tulu pole kõrgem kui maksuvaba tulu määr ehk 2160 eurot;
  • kui tuluks oli Euroopa Majanduspiirkonna pension, kohustuslik kogumispension ning kui pension ei ületa täiendavat maksuvaba tulu summas 2832 eurot;
  • kui tuluks oli õnnetushüvitis või kutsehaigushüvitis, mis polnud suurem kui 768 eurot.

Lisaks tuleb tuludeklaratsioon esitada ka siis, kui soovid saada maksusoodustusi – nende kohta saad samuti lisainfot EMTA lehelt.

Tuludeklaratsiooni summa arvutamine

tuludeklaratsiooni arvutamineTulumaksu arvutamine ei ole kahjuks sugugi niivõrd lihtne, et saad sisestada kalkulaatorisse sissetuleku numbri ning ongi kõik korras. Tulumaksu tagastuse suurus sõltub väga paljudest erinevatest faktoritest, mistõttu ei pruugi ükski kalkulaator olla päris täpne.

7.-9. veebruaril saab tegelikult aga MTA e-teeninduse kaudu vaadata eeltäidetud deklaratsiooni. Nii võid saada päris hea ülevaate sellest, kui palju tulumaksu sulle tagastatakse.

Eeltäidetud deklaratsiooni pannakse automaatselt andmed tulude ja kulude kohta, vastavalt sellele, mis on MTA andmebaasis olemas.

Selle deklaratsiooni andmete hulgas on näiteks: aadress, pangakonto, koolituskulud, kingitused & annetused, pensionikindlustuse maksed, haigusraha, andmed tööandjatelt (kinnipeetud tulumaks, kogumispension, töötuskindlustus jms) ning ka andmed Eesti väärtpaberikeskusest.

Seega saab tegelikult juba enne deklaratsiooni tegemist oma andmetega tutvuda ning kontrollida kas kõik on õige.

Tahan arvutada tulumaksu tagastuse summat varem – kas on olemas tulumaksu kalkulaator?

Nagu eelnevalt mainitud, on tuludeklaratsioonis palju asjaolusid, mis on kõikidel erinev, seega on raske täpset summat välja arvutada, kui sa ei ole just pidevalt kenasti silma peal hoidnud ja loonud endale eelarve, kuhu oled kõik kirja pannud.

Kui sa oled aga pisut kärsitu, siis on paar abimeest.

Esimese asjana võiksid kindlasti kasutada ka üleüldist palga ja maksude kalkulaatorit. Tegemist on universaalse palgakalkulaatoriga, mida tasub kasutada ka lihtsalt siis, kui tahad üldiselt palgaga seotud kulusid teada saada. Siinkohal rõhutame, et see kalkulaator ei aita tulumaksu konkreeetselt arvutada, aga see on lihtsalt kasulik tööriist.

Delfi Ärileht avaldas aga ühe kena kalkulaatori selleks, et arvutada välja madalapalgaliste tulumaksutagastuse.

Kusjuures, internetis ringleb ka veel üks kalkulaator, mis peaks väidetavalt suutma arvutada tulumaksutagastust, ent tegemist on väga vana kalkulaatoriga, mis toimib veel kroonipõhiselt, seega Financer Eesti tiim isiklikult ei soovitaks seda kasutada.

Eelkõige tasub usaldada palgakalkulaatoreid ning omaenda eelarvestatud andmeid, mille põhjal umbkaudselt välja selgitada, kui palju raha tasub oodata tulumaksutagastuselt (või kui palju tuleb juurde maksta).

Tulumaksutagastuse arvutamise näide

Kuigi ühte valemit ei ole, saab igaüks umbkaudselt siiski summat arvutada. Selle jaoks:

  • Arvuta kokku oma aastane brutopalk (seda näiteks ülaltoodud kalkulaatori abil, kui sul ei ole täpseid andmeid).
  • Arva sellelt maha maksuvaba tulu (2040€), kogumispensioni maksed, töötuskindlustus ning muu, mis kuuluks mahaarvamisele (kui kerid seda lehte pisut allapoole, siis leiad sealt taolised mahaarvatavad asjaolud).
  • Seejärel lahuta mahaarvamised oma tulult maha.
  • Korruta see summa 20%-ga – nii saad summa, mis oli aasta lõplik tulumaksukohustus sinu jaoks.
  • Seejärel lahuta tulumaksukohustusest tasutud tulumaksu summa. Tulemuseks ongi lõplik maksukohustus – kas tulumaksutagastus või juurdemakstav summa.

Tulumaksutagastuse erisused ning maksusoodustused

Tulust võib maha arvata järgnevat: 

  • maksuvaba tulu (mis oli 2160 eurot 2017. aastal)
  • tulumaksutagastus kahe lapse pealt – maksuvaba tulu on 1848 eurot
  • maksuvaba tulu pensioni puhul – mitte rohkem kui 2832€ aastas
  • haigushüvitis – mitte rohkem kui 768€
  • vabatahtliku kogumispensioni maksed – mitte rohkem kui 6000€

Madalapalgaliste tulumaksutagastus – 2016. tuludeklaratsioon

2016. tuludeklaratsiooni puhul on põnev see, et tulumaksutagastust saavad madalapalgalised ehk need, kes töötasid täiskohaga minimaalselt 6 kuud ning teenisid kogu aasta vältel kokku vähem kui 7818€. See tähendab, et madalapalgaliste tulumaksutagastust saavad kõik, kellel oli tulu keskmiselt kuus väiksem kui 651€. Maksimaalne tulumaksutagastus on sellel puhul kuni 709 eurot.

Järgmise aasta tuludeklaratsioonil asendatakse see aga hoopis 500€ maksuvaba tuluga kõigile, kes teenivad kuni keskmist palka (kuni 1200€).

PS: Autokooli tulumaksutagastus on nüüd vaid möödanik – autokooli ja täiskasvanute huvikoolituse kulutustelt enam tulumaksutagastust ei saa.

Sama on ka õppelaenu intresside tulumaksutagastusega – ka seda ei ole enam olemas.

Laekunud tulumaksutagastusest teada saamiseks saad tellida endale ka SMS-teavituse, mis saadetakse sulle siis, kui summa on üle tulnud.

Ühisdeklaratsioon

ühisdeklaratsioonSeoses uue valitsuse võimuletulemisega on olnud palju spekulatsioone ka selle osas, milline on ühisdeklaratsioonide esitamise tulevik.

Hetkel on aga endiselt võimalik esitada abikaasadel ühine tuludeklaratsioon, mis tähendab, et saab ühiselt teatud tulumaksusoodustusi. Nendeks on eluasemelaenude intresside, koolituskulude ja laste eest kohalduv maksutagastus.

Soovitame kindlasti uurida põhjalikult MTA kodulehte, mis on kõige parem infoallikas tuludeklaratsiooniga seotud küsimustes. Kuigi nende teenindus on pisut aeglane ning telefonitsi ei pruugi alati väga kiiresti löögile saada, on mõistlik küsimuste korral pigem abi paluda, selle asemel, et oma peaga nuputada – isegi väga väikeste ja pealtnäha tühiste küsimuste korral on mõistlik küsida järgi, olemaks kindel, et kõik on õigesti.

Küsija suu pihta ei lüüa!

Maksuvaba tulu alates 2018. aastast

2017. aastal võeti vastu maksumuudatus, millega on Eestis 2018. aastast astmeline tulumaks ehk tulumaksu arvutatakse vastavalt sissetuleku suurusele. Alates 1. jaanuarist on maksuvaba tulu piir 6000 eurot aastas ehk teisisõnu 500 eurot kuu kohta.

Kuidas see välja nägema hakkab? Tulumaksu määra hakatakse arvestama kolmel tasandil:

  • maksuvaba tulu on 6000 eurot aastas, kui aastane sissetulek on kuni 14 400 eurot (kuni 1200 eurot kuus);
  • kui sissetulek on vahemikus 14 400 – 25 200 eurot (1201 – 2099 eurot kuus), siis on maksuvaba tulu arvutamise valem: 500-0,55556 x (tulu – 1200);
  • kui sissetulek on üle 25 200 euro aastas ehk alates 2100 eurot kuus, siis ei ole enam võimalik maksuvaba tulu saada.

Mõned olulised punktid, mida sa peaksid maksuvaba tulu kohta teadma

  1. Alates 2018. aastast ei ole võimalik saada täiendavalt maksuvaba tulu pensionilt ja kahjuhüvitiselt.
  2. Kui oled juba teinud kunagi avalduse oma tööandjale maksuvaba tulu rakendamiseks, ei pea sa seda uuesti tegema. Kui aga pead tegema avalduse, siis saad valida, kas soovid arvestada maksuvaba tulu, ei soovi seda arvestada või tahad, et arvestataks vaid teatud kindla osa.
  3. Tulu suurus on brutosumma, mitte netosumma. St kui su ainus tuluallikas on palk, siis võetakse tulumaksu arvestusse brutopalk.
  4. Maksustatava tulu hulka kuuluvad kõikvõimalikud tulud nagu palk, preemia, pension, dividendid jms.

Mida see kõik sinu jaoks tähendab? Eelkõige seda, et nüüdsest pead olema maksude arvestamisel hoolikas ning ise rohkem mõtlema sellele, kui suured on su eeldatavad tulud selle aasta jooksul – vastavalt sellele saad näiteks tööandjal paluda vaid teatud osa arvestamist maksuvabalt.

Kui sa ei ole kindel oma tuludes, on kõige kindlam üldse mitte muretseda, sest kui sul on õigus tulumaksuvabastusele, saad selle raha lihtsalt kätte tuludeklaratsiooni tegemise järgselt tulumaksutagastusena. Kaduma see raha ei jää! Sotsiaalkindlustusamet on kokku pannud põhjaliku ülevaate, millega saad tutvuda siin. Muidugi kui tekib küsimusi, võid alati ka pöörduda Maksu- ja Tolliametisse – see on kõige kindlam tee.

Mida teha saadud tulumaksutagastuse summaga?

Kui kaua oodatud summa on lõpuks sulle laekunud, siis võib muidugi olla kibekiire soov see ära kulutada – meil on kõigil mingeid kulutusi, kuhu saadud tagastussumma kuluks marjaks ära.

Üks parimaid variante, mida rahaga teha, on see pikaajaliselt investeerida. See on küll väga personaalne küsimus ja sõltub eelistusest, ent investeerimise jaoks ei pea olema sugugi “rahaboss” ega omama tuhandeid eurosid. Tegelikult saab investeerida juba alates paarikümnest eurost, seda näiteks ühisrahastuse kaudu.

Tulumaksutagastus on aga summa, millest sa ei ole konkreetselt sõltunud – see ei ole ära planeeritud summa, vaid summa, mille sa oled igati teenitult tagasi saanud, aga see ei ole summa, millega oled arvestanud oma eelarves. Enamus meist ilmselt ei oska eeldadagi, palju võib tagasi saada ning tavaliselt me ka ei mõtle tulumaksutagastusele enne, kui pole käes aeg täita tuludeklaratsiooni.

Kuna mõnes mõttes on tegemist “sülle sadanud” summaga, ei tohiks seda ära kulutada oma argivajaduste jaoks. Jah, see on ahvatlev, ent selle asemel võiksid summaga võtta ette midagi, mis võib sulle pikas perspektiivis kasu tuua.

Näiteks, pane see summa täielikult kõrvale – seda hoiukontole. Hoiusel saab summa kenasti intressimääradega lisaraha teenida ning tead, et kui peaks tekkima kriitiline vajadus, saad selle raha alati hoiuselt kätte. Hoiused on ka väga turvalised, kuna hoiustel olev raha on tagatud riikliku garantiiga kuni 100 000 euro ulatuses. Kas poleks mitte parem aastakese pärast vaadata hoiusele ning näha, et kunagine tulumaksutagastus on seal raha teeninud?

Tee enda heaks midagi kena ning ära larista seda raha. Millal veel satud niivõrd hea võimaluse otsa saada pisut “seemneraha”, millega midagi kasulikku ette võtta? Seega hoiusta see või investeeri ning vaata, kuidas tulumaksutagastus sinu heaks töötab!

Loe ühisrahastuse kohta!

Jälgi Financer.com tegemisi

Jälgi meid Facebookis

Financer privaatsussätted

Kasutades financer.com veebilehte kinnitad sa, et oled tutvunud meie kasutustingimuste ja privaatsuspoliitikaga. Me kasutame küpsiseid selleks, et analüüsida ja jälgida seda, kuidas külastajad suhestuvad meie veebilehega ning selleks, et täiustada oma teenuseid. Teatud küpsiste kasutamiseks ja andmete kogumiseks on meil vaja sinu aktiivset nõusolekut. Vaata meie küpsise sätteid selleks, et saada teada, milliseid kolmandate poolte teenuseid me kasutame ning selleks, et igal ajal oma nõusolekust taganeda.

Facebooki turundus

SEO Solutions Ltd. (me) kui financer.com veebilehe haldaja kasutab Facebooki Pixel funktsiooni, et turundada meie sisu ja teenuseid meie külastajatele Facebooki vahendusel ning ühtlasi ka jälgida nende turundustegevuste tulemusi. Need andmed on meie jaoks anonüümsed ning on mõeldud üksnes statistika jaoks. Facebook võib Facebook Pixel kaudu kogutud andmeid ühendada sinu Facebooki profiiliga (nimi, e-posti aadress jms) ning kasutada neid andmeid oma turundustegevuse jaoks. Sa saad vaadata ja kontrollida Facebooki poolt kogutavaid andmeid oma Facebooki privaatsussätetes.