Page Icon

Faktoring

A faktoring az áruszállításból következő vevőkövetelések finanszírozását jelenti.

Page Icon

Faktoringot igényelnél?

Ajánlott 6 alkalommal választva
  • 24 órán belüli folyósítás
  • Plusz szolgáltatások
  • Legnagyobb magyar faktorcég
  • Online igénylés
17743 alkalommal választva
  • Külföldön is elérhető
  • Online igénylés
Online kamatkedvezményt nem tartalmazó, akciós személyi kölcsön reprezentatív példa: kölcsön összege 500.000 Ft, kölcsön futamideje 36 hónap, ügyleti kamat mértéke 19,99%, Teljes Hiteldíj Mutató (THM) értéke 22,2%, hitelkamat típusa fix, havi törlesztőrészlet 18.650 Ft, kölcsön teljes díja 171.400 Ft, fizetendő teljes összeg (törlesztőrészletek összege) 671.400 Ft. Online kamatkedvezményt nem tartalmazó, akciós személyi kölcsön reprezentatív példa: kölcsön összege 3.000.000 Ft, kölcsön futamideje 60 hónap, ügyleti kamat mértéke 15,99%, Teljes Hiteldíj Mutató (THM) értéke 17,5%, hitelkamat típusa fix, havi törlesztőrészlet 73.293 Ft, kölcsön teljes díja 1.397.580 Ft, fizetendő teljes összeg (törlesztőrészletek összege) 4.397.580 Ft.
5879 alkalommal választva
  • Nincs szükség tárgyi biztosítékra
  • Rövid, egyszerű elbírálás
Most Személyi Kölcsön és Most Hűség kölcsön (Az Adós 100.000 Ft – 149.999 Ft közötti elfogadható jövedelme esetén.) Hitel teljes összege: 3.000.000 Ft, hitel futamideje: 60 hónap, hitelkamat az első 6 hónapban: 5,60%, hitelkamat a 7. hónaptól: 17,99%, hitelkamat típusa: fix, a hitel teljes díjában foglalt díj, jutalék, költség, adó: 1.355.759 Ft, Kedvezményes THM (Teljes Hiteldíjmutató) az első 6 hónap kamatával számítva: 5,75%, THM (Teljes Hiteldíjmutató) a 7. hónaptól alkalmazott kamattal számítva: 19,6%, fizetendő teljes összeg: 4.355.759 Ft, törlesztőrészlet havi összege az első 6 hónapban: 57.442 Ft, törlesztőrészlet havi összege a 7. hónaptól: 74.279 Ft

Fontos

A kalkulátorban található havi törlesztőrészlet szimulálva van. A pontos törlesztőrészletet a hitelező oldalán tekintheted meg.

Jobb választás a hitelnél

A népszerű cégek, kisvállalkozások jobban járnak a faktoringgal, ugyanis egy hitelhez képest kevesebb járulékot fizetnek. A faktoring a pénztőke áruforgalomba való helyezését segíti elő.

A faktoringot hazánkban még viszonylag kevés ember ismeri, azonban a hitel egyik legfontosabb kiegészítőjéről van szó, amely akár helyettesítheti is azt.

A faktoring jelentése

A faktoring az áruszállításból következő vevőkövetelések finanszírozását jelenti, tehát a vevőkövetelések jelentik a biztosítékot.

A követelés ezenkívül származhat szolgáltatásból, de akár bankhitelből is. A faktoring lehetővé teszi a pénztőke áruforgalomba helyezését, emellett sokszor sokkal kedvezőbb, mint egy hitel.

A faktoring, más néven követelés-vételi szerződés egy olyan szerződés, melyet két fél, a szállító és a faktor köt.

A faktornak a következő tevékenységek közül minimum kettőt kell állnia:

  • a szállító előlegének kifizetése
  • fedezet az adós fizetések késésére vagy mulasztására
  • kintlévőségek beszedése
  • kintlévőséghez tartozó számlavezetés

A vevői és szállítói szerződésből származó kintlévőségeket a faktorra számolják, amennyiben a vásárolt árú nem személyes célra lett vásárolva.

A faktoring két típusa

1. Lejárt követelések vásárlása

Ezen esetekben az eladóknak általában nagyobb vállalatok, például bankok, vagy nagyobb szolgáltatók (gáz, internet) felelnek meg. Történhet olyan eset is, hogy maga az Adóhivatal is ad el lejárt követeléseket.

Ezek olyan követelések, melyeket az eladó sikertelenül hajtott be, így a vételár is majdnem mindig kisebb a követelés értékénél. Amennyiben egy már nagyon régen lejárt követelésről van szó, az ár akár az érték 5%-a is lehet.

Az eladónak ez azért éri meg, mivel biztos pénzhez jut, akkor is, ha ez jóval kevesebb a követelés értékénél. Emellett a statisztikákban, könyvelésekben sem fog megjelenni a sok lejárt követelés.

2. Még le nem járt követelések vásárlása

Ez a faktorálás hagyományos módja. Ebben az esetben a vevő akkor vásárolja meg a követeléseket, ha még érvényesek, határidejük nem járt le. A faktorálás ezen formája a kisebb vagyonnal rendelkező KKV-k körében a legnépszerűbb.

Működés a gyakorlatban

A vállalkozó a kereskedőnek árut szolgáltat, a kereskedő pedig 90 napon belül ki kell fizesse ezt. A fizetés napjáig a kereskedőnek még több árura van szüksége a vállalkozótól. A vállalkozónak még több pénzre van szüksége, hogy eleget tudjon tenni a kereskedő igényeinek.

Ilyen esetekben el szokás adni a követelést a faktorcégnek, ami azonnal kifizeti a vállalkozónak terméke egy részét (általában 75-85%-át), így a vevő a faktorcégnek kell majd kifizesse az áru teljes árát.

Növekszik a magyar faktorpiac

A faktoringot Európa nyugati országaiban sokkal több cég veszi igénybe, mint hazánkban. Magyarországon egy nem annyira ismert finanszírozási formáról beszélünk, viszont ez nem kellene hátrányt jelentsen.

A faktoring az egyik legjobb megoldás a cashflow fenntartásához és akár egy vállalkozás beindításához is. Bár kevesen veszik igénybe, a faktorált forgalom hazánkban évről évre növekvő tendenciát mutat:

BÁV Faktor

A BÁV Faktor jelenleg Magyarország legnagyobb faktorcége.

A cég több, mint 15 éves tapasztalattal rendelkezik és a faktoringon kívül egyéb hasznos szolgáltatásokkal is foglalkozik. Ilyen például:

  • számla menedzsment
  • céginformációs szolgáltatás
  • követelések biztosítása

Ezek a szolgáltatások a kockázatcsökkentést segítik elő, ami faktoring esetén is fontos lehet.

Online ajánlatkérés

Az ajánlatkérés teljesen online történik, a cég weboldalán. Ha faktorálni szeretnél, akkor a BÁV Faktornál akár 24 órán belül hozzájuthatsz a számláid összegéhez.

Ajánlatot kérek!

Miért előnyös a faktoring?

A vállalatok nagyon gyakran döntenek a követelések értékesítése mellett, főleg, ha nem biztosak a kiadásaikban, vagy esetleg pénzhiány miatt nem tudják pótolni a forrásaikat.

A felmérések szerint szinte mindenki utólag fizeti ki a partnereiket, sőt, az sem kizárt, hogy a partner is tartozásban van.

A faktoring használatakor mindeki komolyabban veszi a határidőket, így sokkal előreláthatóbbak a fizetések időpontjai, és felgyorsul a pénzmozgás is.

A faktoring cégek főképp a vevő személyére kíváncsiak, hiszen a vevőtől kapják a pénzt. A vállakozóra, akitől vásárolják a követeléseket nem fektetnek különösebb hangsúlyt.

A gyorsaság fontos

A faktoring egyik legnagyobb előnye az ügyintézés gyorsasága. A vállalkozás akár órákon belül megkaphatja a vételárat, viszont ennek a gyorsasága az üzleti kapcsolattól is függ.
Folyamatos üzleti kapcsolat esetén elmondható, hogy a cég még aznap meg fogja kapni a kiállított számla értékét.

    Hátrányok

  • Sok betekintést igényel a vállalatba. A faktorház rengeteg érzékeny információt meg fog tudni a cégről.

  • Rossz színben tüntetheti fel a céget. A faktoráló cégről azt gondolhatják, hogy alulteljesít és pénzre van szüksége.

A faktoring fenntartja a konkurenciát

A vállalkozók általában több, mint 1 hónapot várnak a pénzük megtérülésére. Ez hosszú idő, különösen a KKV-k esetében.

Sok cég nem engedheti meg magának, hogy 30 napig csökkentett tőkével tevékenykedjen, főleg akkor, ha időközben egy nagyobb beruházás vagy fejlesztés is becsúszik.

Ha sokáig kell várnod a pénz megtérülésére, akkor csak korlátolt üzleti tevékenységet tudsz folytatni.

Az sem lehet jó megoldás, ha csökkentesz a határidőn vagy éppen előleget kérsz, mert a vásárlóid olyan céghez fognak fordulni, ahol minél később kell fizetniük. Ez főleg akkor érvényes, ha az üzleti területeden nagy a konkurencia.

A faktoring fenntartja a likviditást és egyúttal elősegíti a cégek fennmaradását, versenyképességét, valamint a gyorsabb fejlődéshez is hozzájárul.

Kinek érdemes faktorálni?

A faktoring a legtöbb vállalkozásnál hasznos döntésnek bizonyul. Az alábbi esetekben nagy segítséget jelenthet:

  • Friss cégek. A fiatal cégek általában kevés tőkével rendelkeznek, ezért a faktoring nyújtotta gördülékenység sokat segíthet a vállalkozás fejlődésében. Az ilyen cégeknél fontos, hogy a vevők és a szállítók között kialakuljon az egyensúly.
  • Fejlődő cégek. Megtörténhet, hogy egy cégnek lennének vevői, viszont a lassú fizetés miatt nincs kapacítása befogadni őket. A faktoring ilyenkor segít a tőke növelésében.
  • Lassan fizető vevők. Sok cég rendelkezik lassan fizető, viszont értékes vevőkkel. Faktoring által megtarthatod a vevőket és felgyorsíthatod a termelést.

Az esetek nagy részében kifizetődő

A faktoring szinte mindig segít a cégeken, ezért a fejlődő vállalkozásoknak megéri kipróbálni ezt az új folyamatot. Az alacsony költségeknek hála a faktoring egy kedvezőbb alternatívája lehet a hitelnek, viszont megköveteli, hogy a cég törekedjen a gyors és precíz működésre.

Ha a céged terjeszkedni akar, akkor a faktoring a fejlődésnek egy nagyon jó katalizátora lesz.

Miért éri meg a faktoring cégnek?

A faktoring a legtöbb esetben akkor is elérhető, ha az adott vállalkozás nem vehetne fel banki hitelt.

Hogyan történhet meg mégis, hogy a faktoring cégek alacsony kamat mellett, nehéz helyzetben levő vállalkozások számára is fizetnek?

Ne feledd, hogy a kölcsöntermékek esetén a hangsúly mindig a kockázaton van. Egy hitel során a pénzintézet a cég kockázatát vállalja, viszont a faktoringnál csak a vevő jelentheti a kockázatot.

Mivel a termék vagy a szolgáltatás eladásra került, ezért a vevőnek előbb utóbb fizetnie kell.

Amikor késik a vevő

Ha késik a vevő a fizetéssel, akkor a felelősség a faktorházat terheli. Mivel a vevő faktorálás során nem a cégnek, hanem a faktorháznak kell fizessen, ezért a pénz behajtása nem a vállalkozó érdekét képezi.

Ha a vevő nem fizet

Ha a vevő csődbe megy és nem fizet, akkor jön szóba a faktoring két fő típusa:

Vissztehermentes faktoringVisszterhes faktoring
Ha a vállalkozás megkapta a faktorháztól a számlák összegét, akkor a kockázat teljes mértékben a faktorházat fogja illetni.
Ha nem fizet a vevő, akkor a pénzt a faktorháznak kell behajtania.
Amennyiben nem fizet a vevő, a faktorház visszakérheti a cégtől azon számlák értékeit, melyeket nem sikerült behajtani.
Visszterhes faktoring esetén a kockázati teher bármikor visszakerülhet a vállalkozásra.

Érdemes eldönteni, hogy a cég milyen típusú faktoringot igényel aszerint, hogy mekkora kockázatot vállalhat magára. Azt sem szabad elfelejteni, hogy a visszterhes faktoringnak általában alacsonyabb kamatja van.

Hitelbiztosítás

A kockázat csökkentése érdekében jó ötlet lehet hitelbiztosítást kötni a szerződés mellé. Ezzel a faktorház és az igénylő cég is csökkentheti a kockázatát.

Faktoring vagy hitel?

A faktoring és a hitel között számos különbség van, hiszen különböző működésű termékekről beszélünk.

A cégek számos kedvező vállalkozói hitelt találhatnak, mégis a legtöbb esetben a faktoring is elég a problémák, átmeneti nehézségek megoldására.

FaktoringVállalkozói hitel
Költségekközepesalacsony
Futamidőáltalában 120-180 napakár 10+ év
Szerződéskötésgyorslassú
Rugalmasságrugalmaskevésbé rugalmas
Jelzálognincsáltalában van
Feltételekalapvető feltételekszigorú feltételek

Az egyik legnagyobb különbség az, hogy a faktorálás három fél közt zajlik, ellentétben a hitellel, ami csak két fél között teremt kapcsolatot.

A faktorálásban részt vesz az eladó, a vevő és a faktorház is. A szállító terméket vagy szolgáltatást ad el a vevőnek, a vevő pedig határidőre fizeti ki az árut. Az eladó ilyenkor azért faktorál, hogy azonnal rendelkezhessen a számla összegével és gördülékenyen folytathassa a tevékenységét.

A vevő később a számlát nem az eladónak, hanem a faktorháznak fogja kifizetni.

Faktoring költségei

A faktoring teljes költségét számos tényező befolyásolja, mint például:

  • a számlafizetés határideje
  • a számla összege
  • az ügylet kockázati mértéke

A faktoring teljes költségére ezért csak egy megközelítő értéket lehet mondani, ami KKV-k esetén 1-2% körül mozog. A teljes költség nagy része a faktordíjból és a kamatból származik.

    A faktoring legfontosabb költségei

  • Kamat vagy ügyleti kamat

  • Faktordíj

  • Hitelképesség vizsgálati díj

  • Szerződéskötési díj

  • Biztosítási díj

Olcsó megoldás

Ha a faktoring nyújtotta lehetőségeket figyelembe vesszük, akkor mindenképp egy kedvező termékről beszélünk.

Az alacsony kockázat mellett azt sem szabad elfelejteni, hogy a faktoring rövid időre szól és korántsem terheli le a vállalkozást annyira, mint egy vállalkozói hitel.

Számítási példa

Tegyük fel, hogy 2%-os összköltségű faktoringot igényelsz, az ÁFA pedig 27%.

A számla összege:

  • ÁFA nélkül 1.000.000 Ft
  • ÁFÁval 1.270.000 Ft

A faktorköltség ilyen adatok mellett 1.270.000 Ft x 2/100 = 25.400 Ft. Erre még rászámolják az ÁFÁt is, így a végösszeg 32.258 Ft lesz.

A számla értékéből ilyen faktoring mellett 1.237.742 Ft-ot fogsz kapni.

Az ügyintézés menete

A szállító általában azután keres fel egy faktoring céget, miután megrendelés esetén nem tudja az adott költségeket kifizetni.

A faktoring cég ebben az esetben eldönti, hogy a megrendelő mennyire fizetőképes, illetve megvizsgálja a vevő-szállító közötti ügyletet.

Miután a vevő megkapja a szállítmányt, a faktorcég a vevő által fizetett ár kb. 80%-át kifizeti az eladónak, az eladónak így lehetősége van tovább szállítani. Ezután, az eladó megkapja a maradék összeget is, azonban kifizetésre kerül a faktoring díj is.

Ha minden jól megy, a szállítások továbbra is folyamatosan történnek.

Faktoring lépései

Lépések

1. A faktorcég átvizsgálja a vásárlókat
2. A faktorcég megvásárolja a számlákat
3. Kifizetésre kerül az első részlet
4. A cég teljesíteni tudja a megrendelést
5. A vevő fizet, a faktorcég utalja a maradékot
1. lépés

A faktorcég átvizsgálja a vásárlókat

A faktorcég első lépésként megbizonyosodik arról, hogy a szállító vásárlói hitelesek és fizetőképesek.

2. lépés

A faktorcég megvásárolja a számlákat

Ha a vevők alkalmasak a feltételekre, akkor a cég meg fogja vásárolni a vevőköveteléseket.

3. lépés

Kifizetésre kerül az első részlet

A faktorcég az első összeget körül-belül egy napon belül ki fogja fizetni. Ez a részlet általában a 80-90%-a lesz a számla teljes értékének.

4. lépés

A cég teljesíteni tudja a megrendelést

Mivel a vállalkozó megkapta a számla nagy részét, kiesés nélkül teljesíteni tudja a megrendeléseit.

5. lépés

A vevő fizet, a faktorcég utalja a maradékot

Miután a vevő kifizette a számlát, a faktorcég a maradék 10-20%-ot is át fogja utalni.

Összefoglaló

A faktoring növel egy cég forgalmi sebességén, és lehetővé teszi azt, hogy a vállalkozás egy pénzügyi probléma esetén kiesés nélkül folytatni tudja a tevékenységét.

Nem minden esetben a vállalkozói hitel a legjobb választás. Lehet, hogy a faktoring ideálisabb megoldást nyújt a keletkezett pénzügyi probléma megoldására, vagy a probléma fellépésének elkerülésére.

Fontos, hogy minden olyan lehetőséget ismerj, amit kihasználhatsz a vállalkozásod fejlesztése érdekében. Sok sikert kívánunk!

Szerző Gere Attila

A kezdetektől vezetem a magyarországi Financer.com-ot. Eddig több, mint 200 cikket írtam különböző pénzügyi témákról: befektetésekről, hitelekről, megtakarításokról és személyes pénzügyekről. Hasznos cikkekkel szeretném olvasóinknak a helyes pénzügyi döntések útjára irányítani.

Megosztás

Gyakran Ismételt Kérdések

Kik vehetik igénybe a faktoring szolgáltatást?

A faktoring kizárólag vállalkozások, vállalkozók számára elérhető. Magánszemélyek nem faktorálhatnak.

Mely vállalkozások nem vehetnek igénybe faktoring szolgáltatást?

Azok a cégek nem köthetnek faktoring szerződést, amelyek nem értékesítenek vagy nem végeznek szolgáltatásnyújtási tevékenységet.

Induló cégeknek is szól a faktoring?

Induló vállalkozások is faktorálhatnak, amennyiben rendelkeznek leadott megrendeléssel és korábban elvégzett munkamegbízással.

Szükség van-e jelzálogra a faktoráláshoz?

A faktoráláshoz semmiféle ingatlanfedezet nem szükséges.

Milyen gyorsan juthatok pénzhez?

A faktoring nagy előnye a gyors folyósítás. A legtöbb pénzintézet 24 órán belül fizet.

Ki fogja kiállítani a számlákat, ha faktorálok?

A számlákat változatlanul a te céged fogja kiállítani.

Kinek fizetnek majd az ügyfeleim, ha faktorálok?

Faktoring során a vevők nem a cégednek, hanem a faktoringot biztosító pénzintézetnek fognak fizetni. Az új számlaszámról minden vevő értesítést fog kapni.