Лізинг – що це, і для чого він потрібний?

Що таке лізинг і чим він відрізняється від кредиту?

24.03.2021

5 хвилин на читання

152 читачі

Популярним способом покупки товарів довготривалого використання, таких як транспортні засоби та виробниче обладнання, є фінансовий лізинг. Він поєднує в собі характерні риси кредиту, розстрочки і оренди одночасно.

Лізинг – це довготермінова фінансова оренда певних товарів без передачі їх у власність, але з можливістю їх викупу після сплати повної вартості протягом певного строку.

Послуги фінансового лізингу з’явились порівняно недавно у 50-ті роки минулого століття і за 50 років їх почали використовувати більше 100 країн.

Як працює лізинг?

Компанія, яка є лізингодавцем, купує майно (автомобілі, техніку, обладнання, виробничі потужності, тощо) з метою передачі їх у лізинг.
Лізингоотримувач підписує з лізинговою компанією договір про оренду техніки на певний строк.
Під час користування технікою лізингоотримувач зобов’язаний сплачувати вартість оренди та частину від вартості техніки.
Після закінчення строку оренди і виплати повної вартості майно переходить у власність лізингоотримувача, або він може повернути його і взяти у лізинг інше майно.

Лізинг в Україні

Більш ніж 70% всіх договорів про лізинг, які вкладаються в Україні – це лізинг автомобілів та сільськогосподарської техніки. Лізинг використовують як підприємства, так і звичайні громадяни, коли купують автомобілі в автосалонах.

Поширена думка, що брати в оренду автомобілі невигідно і краще придбати власний. В розвинутих країнах люди віддають перевагу лізингу, тому що вважають за краще не купувати речі, які з часом втрачають свою вартість.

Новенькі автомобілі як тільки-но виїдуть з салону, вже втрачають від 20% ціни, за яку їх придбали. Чим дорожче авто, і чим новіша модель, тим більшою буде зниження його вартості за перший рік експлуатації.

Що потрібно враховувати:

Умови лізингу передбачають сплату частини вартості техніки –авансовий платіж у розмірі від 20%.
За оформлення договору лізингу знімається фіксована плата, розмір якої обчислюється у відсотках від вартості майна, або від щомісячних платежів.
Періодичні лізингові платежі складаються з суми, яка покриває частину вартості майна, та орендної плати, яка зазвичай перевищує відсотки за кредитом (який взяв лізингодавець).
Майно, яке передається в оренду, страхують на період лізингу, а вартість страхування додають до щомісячних платежів.

Чим лізинг відрізняється від кредиту?

Більшість фінансових установ пропонують одночасно і кредити, і лізинг, тому їх потрібно відрізняти:

Кредит – це оренда грошей, за які можна купити майно і оформити його у власність.
Лізинг – це оренда майна, яке залишається у власності лізингодавця і передається у користування за плату.

Види лізингу

Лізингові угоди відрізняються деякими умовами, за якими їх можна розділити на декілька видів:

Праямий лізинг – виробник або продавець самостійно передає майно у лізинг безпосередньо тому, хто буде його використовувати.
Непрямий лізинг – передача майна відбувається через посередників, таких як банки, торговельні компанії, тощо.
Зворотній лізинг – виробник майна продає його лізинговій компанії і отримує назад на умовах лізингу.
Пайовий лізинг – у якому використовують кошти інвесторів (акціонерів, банків), і вкладають багатосторонній договір з залученням кредитних коштів.

За моментом переходу орендованого майна у власність лізингові угоди бувають трьох видів:

Умовний лізинг – аналог продажу майна у розстрочку.
Строковий лізинг – майно передається у власність тільки після певного терміну.
Безстроковий лізинг – майно передається у власність, коли лізингоотримувач захоче його викупити.

Плюси та мінуси лізингу

Умови лізингу можуть бути гнучкими (менший авансовий внесок, різні суми та терміни платежів).
Взяти майно у лізинг простіше, ніж кредит, тому що ризики для лізингодавця мінімальні.
Компанія, яка орендує обладнання, має можливість оптимізувати податки, тому що відносить лізингові платежі до виробничих витрат.
Застаріле обладнання можна швидко замінити, відмовившись від оренди старого і взявши нове у іншого лізингодавця
Ризики, пов’язані з застарінням техніки несе лізингодавець.

Майно залишається у власності лізингодавця до закінчення договірного строку, поки не буде виплачена повна вартість з відсотками.
Компанія, яка бере обладнання у лізинг, але не отримує доходу у кризовий період, може залишитись без виробничих потужностей.
Лізинг обходиться дорожче, ніж кредит.

Як обрати лізингову компанію?

Обираючи лізингодавця, важливо перевірити наступні документи:

1.Реєстрація та ліцензія. Послуги лізингу в Україні можуть надавати банки, фінансові компанії та юридичні особи лізингодавці (які не мають статусу фінансової компанії).

2.Фінансова звітність. Компанія, яка працює законно і прозоро, розміщує інформацію про обсяги наданих послуг та свою фінансову звітність на офіційному веб-сайті.

3.Асоціації. Найкращі компанії завжди є членами професійних асоціацій.

4.Вартість лізингу. Важливо порівняти умови лізингу у різних компаній (щомісячні платежі, розмір переплати у відсотках), вони не повинні значно відрізнятись від середньо-ринкових.

Інформацію про лізингову компанію потрібно шукати у Державному реєстрі фінансових установ, на веб-сайті Нацкомфінпослуг, на веб-сайті НБУ.

Лізингова компанія, яка працює в рамках закону, ніколи не буде вимагати здійснити будь-які платежі раніше, ніж буде підписаний договір. Договір потрібно перевірити, і тільки після його підписання здійснювати перші платежі (адміністративний, авансовий та перший лізинговий платіж).