Geld lenen kost geld
hoeveel spaargeld mag je hebben

Hoeveel spaargeld mag je hebben?

  • juni 1, 2022
  • 9 min leestijd
  • Read Icon450 gelezen

Iedereen die bij een bank spaart krijgt spaarrente, al is die tegenwoordig verwaarloosbaar. De rente die verkregen wordt op een spaarrekening wordt door de Nederlandse Belastingdienst als inkomen beschouwt.

Vanaf een bepaald bedrag wordt er van je verwacht dat je belasting afdraagt over het spaargeld.

Voor het jaar 2022 is dit bedrag vastgesteld op 50.650 euro belastingvrij sparen. Heb je een fiscaal partner, dan mag je zelfs tot 101.300 euro belastingvrij sparen.

Kom je boven bovenstaand bedrag uit? Dan betaal je belasting over het deel dat boven de belastingvrije grens uitkomt.

Traditioneel sparen loont haast niet meer, vanwege de lage rente. Het beleggen in aandelen kan meer rendement opleveren. Bezoek daarom onze vergelijkingspagina waar je aandelen brokers kunt.

Belastingvrij sparen per jaar

De belastingtarieven in Box 3 worden in Nederland vastgesteld op basis van een fictief rendement. Het maakt dus niet uit hoeveel je geld daadwerkelijk oplevert.

Door de regel genomen gaat De Belastingdienst ervan uit dat Nederlanders meer beleggen zodra ze meer geld hebben. Daarom wordt er bij de vaststelling een trapsgewijs systeem gehanteerd.

Hieronder hebben we in tabelvorm de percentages die geheven worden door de Belastingdienst weergegeven.

Vanaf/tot (2022)Vanaf/tot (2021)Vanaf/tot (2020)Aangenomen verhouding sparen/beleggenAangenomen rente/rendement
over dit deel in 2022
Aangenomen rente/rendement
over dit deel in 2021
Aangenomen rente/rendement
over dit deel in 2020
Schijf 1€ 50.650 tot € 101.300€ 50.000 tot € 100.000
€ 30.849 tot € 103.643
67% – 33%
1,82%
1,90%
1,79%

Schijf 2€ 101.300 tot € 1.012.350
€ 100.000 tot € 1.000.000
€ 103.643 tot € 1.036.418
21% – 79%
4,37%
4,50%
4,19%

Schijf 3vanaf € 1.012.350
vanaf € 1.000.000
vanaf € 1.036.418
100% beleggen
5,53%
5,69%
5,28%
box 3 belasting

De bedragen hierboven zijn per belastingplichtige persoon. Voor fiscale partners kun je de bedragen verdelen zoals het ‘t meest gunstig is.

Dit houdt dus in dat je eerst alle vrijstelling opgebruikt. Daarna verdeel je het vermogen zo, dat het grootste bedrag in de laagste schijven valt.

Zo zorg je ervoor dat een zo hoog mogelijk bedrag op je spaarrekening(en) buiten de hoogste belastingschijven valt.

Wat is Box 3 en hoeveel spaargeld mag je hebben?

In box 3 worden inkomsten uit sparen en beleggen, door middel van een progressief vastgesteld rendement op beleggingen (ROI), toegepast op een netto vermogensbasis, belast tegen 31%.

Het is een inkomstenbelasting, maar min of meer in de vorm van een vermogensbelasting. Niet de werkelijke inkomsten, noch de vermogenswinsten zijn van belang.

De “intrinsieke waarde” wordt beschouwd als de basis voor het bepalen van het veronderstelde ROI volgens de volgende schaal:

JaarHeffingsvrij vermogen zonder partnerHeffingsvrij vermogen met partner
2022€ 50.650€ 101.300
2021€ 50.000€ 100.000
2020€ 30.846€ 61.692
2019€ 30.360€ 60.720
2018€ 30.000€ 60.000
2017€ 25.000€ 50.000
hoeveel spaargeld mag je hebben

Box 3 belasting belastbaar vermogen

Voorbeelden van belastbaar vermogen in box 3 zijn:

  • Bank- en spaarrekeningen
  • Aandelen en effecten
  • Goud, zilver, Bitcoin, etc.
  • Onroerend goed (anders dan het Nederlandse hoofdverblijf). Voor onroerende zaken die worden verhuurd en/of waarvoor (periodieke) erfpacht verschuldigd is
  • Rechten op onroerend goed
  • Schenkingsverzekeringen (tenzij vrijgesteld)
  • bepaalde lijfrente- en bepaalde (buitenlandse en/of internationale) pensioenaanspraken
  • Andere vermogensrechten en -aanspraken, zoals een aan iemand anders verstrekte lening

Op de website van de Nederlandse Belastingdienst staat een volledig overzicht van bezittingen die in box 3 vallen.

Wil je traditioneel sparen vaarwel zeggen en overstappen naar sparen in crypto? Bezoek dan onze pagina waar je crypto brokers kunt vergelijken.

Veelgestelde vragen; -Hoeveel spaargeld mag je hebben

Hoeveel spaargeld mag je hebben 2021?

In het jaar 2021 mag je een heffingsvrij vermogen hebben van € 50.000. Met een partner is het heffingsvrij vermogen vastgesteld op € 100.000. Bekijk hier de tabel “hoeveel spaargeld mag je hebben” voor meer informatie.

Hoeveel spaargeld mag je hebben 2020?

In het jaar 2020 mag je een heffingsvrij vermogen hebben van € 30.846. Met een partner is het heffingsvrij vermogen vastgesteld op € 61.692. Bekijk hier de tabel “hoeveel spaargeld mag je hebben” voor meer informatie.

Hoeveel spaargeld mag je hebben voor huurtoeslag?

In 2022 kunt u huurtoeslag krijgen als uw vermogen op 1 januari 2022 niet hoger was dan € 31.747. In 2021 was dat maximaal € 31.340.

Hoeveel spaargeld mag je hebben als je 65 bent?

Als u de respectabele leeftijd van 65 behaald heeft dan mag u €30.846 belastingvrij sparen. Heeft u een fiscaal partner of bent u getrouwd dan wordt dit bedrag verhoogd naar €61.692.

Hoeveel spaargeld mag je hebben in de bijstand?

Een gemeente kijkt naar opgebouwde vermogen van een aanvrager. In onderstaande tabel staan de maximale bedragen per leefsituatie. Bron: Rijksoverheid

LeefsituatieMaximaal vermogen
Gezamenlijke huishouding€ 13.010
Alleenstaande ouder€ 13.010
Alleenstaande€  6.505

Hoeveel spaargeld mag je belastingvrij hebben?

Voor een volledig overzicht, kun je onze tabel “hoeveel spaargeld mag je hebben” raadplegen op onze pagina. 

Hoeveel spaargeld mag je hebben met een uitkering?

Je ontvangt geen uitkering als je vermogen boven een bepaalde grens komt. Die vermogensgrens is € 13.010,- voor een gezin of alleenstaande ouder en € 6.505,- voor een alleenstaande.

Box 3 vrijstellingen

Roerende goederen worden niet in aanmerking genomen, tenzij zij als belegging worden gebruikt. Zo zijn bijvoorbeeld schilderijen of sommige verzamelingen of een boot voor privégebruik vrijgesteld, maar wanneer deze voor belegging zijn bestemd, vallen zij in box 3.

Schulden zijn aftrekbaar, met uitzondering van belastingschulden. Ook een box 1 kwalificerende hypothecaire lening voor de hoofdwoning is geen box 3 schuld.

Een niet box 1 kwalificerende lening, bijvoorbeeld een lening die niet voldoet aan de hypotheekrenteaftrek, wordt wel als box 3 schuld aangemerkt.

Er zijn ook enkele (kleinere) vrijstellingen, zoals voor milieuvriendelijke beleggingen, Nederlandse netto pensioenregeling, aanspraken op bepaalde risicoverzekeringen (voor overlijden, arbeidsongeschiktheid) en liquide middelen (indien niet meer dan € 543 (€ 1.086 voor partners)).

Merk op dat een trust in beginsel als transparant wordt aangemerkt voor box 3 (en ook voor de schenk- / erfbelasting), hetgeen betekent dat het netto vermogen van de trust wordt aangemerkt als vermogen.

Belastingvrij sparen 2022 tips

Hieronder hebben wel enkele tips opgesomd voor belastingvrij sparen;

  1. Schuld. Schulden zijn niet fijn. Er zijn schulden die in box 3 opgegeven mogen worden, zoals een studieschuld.
  2. Groen sparen. Voor groen sparen hanteert de belastingdienst vrijstellingsgrenzen, Ook voor groen sparen zijn er vrijstellingsgrenzen. Deze grens bedraagt in 2022 € 61.215, of € 122.430 voor fiscale partners.
  3. Sparen voor je pensioen. Spaargeld voor een pensioen kan mogelijk vrijgesteld worden van heffingen.
  4. Sparen voor een kind. Tot 2012 was spaargeld voor kinderen vrijgesteld van heffingen. Tegenwoordig kun je heffingsvrij een schenking doen aan een meerderjarig kind.
  5. Vermogen verplaatsen. Je kunt vermogen verplaatsen van box 3 naar box 1 en 2. Raadpleeg hiervoor deze pagina van de Belastingdienst.
  6. Sparen voor een uitvaart. De enige manier om dit te bewerkstelligen is via banksparen. Op het moment van schrijven zijn er geen aanbieders in Nederland.
  7. Cash. Cash geld is ook belastbaar vermogen. Wel geldt hiervoor een vrijstellingsgrens, in 2022 € 560 voor alleenstaanden en € 1120 voor fiscale partners.

Was dit artikel nuttig?

  • Wees de eerste om feedback te geven

    Ferry deelt graag zijn kennis over uiteenlopende financiële producten. Hij analyseert continue de laatste ontwikkelingen op de markt, waardoor u op de hoogte blijft.

    Delen op
    Read Icon450 gelezen

    Bekijk onze onderwerpen

    Door Financer.com te gebruiken maakt u een verschil.  Lees Meer