Co to je penzijní spoření?
Doplňkové penzijní spoření (dříve penzijní připojištění) je forma spoření na stáří, kdy vám stát přispívá formou příspěvků a daňových úlev. Třetí pilíř penzijního systému se vyplatí každému, kdo chce mít v pozdějším věku vedle státního důchodu ještě další zdroj příjmů.
Možnost spořit si na lepší stáří i celý systém důchodů staví na dvou základních bodech, tzv. pilířích. Jedna z nich je povinná a ta druhá je jen na vašem uvážení. První pilíř je základ důchodového systému – do něj odvádějí peníze jak zaměstnanci, tak i jejich zaměstnavatelé. Právě z něj stát vyplácí běžné starobní důchody.
Na krátkou dobu tu byl i nepovinný druhý pilíř, ale ten byl po těžké kritice v lednu 2016 zrušen. Třetí pilíř je dobrovolný a je rozdělený na dvě části. Do konce listopadu 2012 se sjednávalo penzijní připojištění a od roku 2013 se místo něj sjednává doplňkové penzijní spoření.
Nové doplňkové penzijní spoření funguje na jiných pravidlech. Stále zůstal státní příspěvek, možný příspěvek od zaměstnavatele a daňové odpočty. Nedostanete pozůstalostní ani výsluhovou penzi a ve fondech chybí garance, kdy zhodnocení nikdy nepůjde do minusu.
Na druhou stranu však máte možnost čerpat tzv. předdůchod, kdy můžete peníze čerpat už pět let před dosažením důchodového věku.
Peníze se spravují v účastnických fondech, které fungují podobně jako ty podílové. Jejich výhodou jsou nízké poplatky za správu a vstupní náklady. V nabídce musí mít ze zákona možnost konzervativního investování a pak teprve k ní možnost výnosnějšího a rizikovějšího modelu.
Penzijní společnosti vám tak nabídnou možnost nechat si své peníze zhodnocovat konzervativně, nebo i s vyšším zhodnocením v dynamických nebo vyvážených fondech. Volba je na vás a mezi fondy také můžete volně přecházet.
Proč je dobré si spořit na důchod?
Populace naší republiky stárne, stejně jako ve spoustě jiných států na světě. Průměrný věk stále stoupá. Zmenšuje se tak tedy počet lidí, kteří odvádějí platby na sociální pojištění. A právě z tohoto pojištění se průběžně vyplácí starobní důchody.
Jak je vidět, tato situace není dlouhodobě udržitelná. V budoucnu se už stát nebude moci podílet na takové úrovni zabezpečení, jako je tomu teď. Snaží se tak už teď podporovat a motivovat lidi k tomu, aby se začali připravovat na důchod vlastními silami.
Nezdá se to možná jako moc, ale stále to jsou pro vás peníze zdarma – u této částky je to 30 procent k vašim penězům navíc.
Naspořené peníze dostanete zpátky až v důchodovém věku, nebo případně pár let před ním. Všichni jsme ale zvyklí na určitý životní standard a díky doplňkovému penzijnímu spoření přijde v důchodovém věku každá tisícikoruna k dobru.
Výhody a příspěvky
Státní příspěvek
Stát podporuje vlastní spoření na důchod a tak vám v tomto třetím pilíři náleží státní příspěvek. Když se rozhodnete založit smlouvu, výše příspěvku se odvíjí od toho, kolik peněz si každý měsíc spoříte.
| Měsíční vklad | Státní příspěvek | Zhodnocení navíc |
|---|---|---|
| 100 korun (minimum) | 0 korun | 0 procent |
| 200 korun | 0 korun | 0 procent |
| 300 korun | 90 korun | 30 procent |
| 400 korun | 110 korun | 28 procent |
| 500 korun | 130 korun | 26 procent |
| 600 korun | 150 korun | 25 procent |
| 700 korun | 170 korun | 24 procent |
| 800 korun | 190 korun | 24 procent |
| 900 korun | 210 korun | 23 procent |
| 1 000 korun | 230 korun (maximum) | 23 procent |
| 2 000 korun | 230 korun (maximum) | 12 procent |
| 3 000 korun | 230 korun (maximum) | 8 procent |
Každý rok vám tak může přibýt několik tisíc od státu. Při nejvyšším příspěvku tak každý rok dostanete 2 760 navíc, a to úplně zdarma. Podmínkami pro získání příspěvku je jen:
- Být fyzická osoba starší 18 let
- Být občanem ČR nebo tady mít trvalý pobyt a rodné číslo
- Přispívat minimálně 300 korun měsíčně
Příspěvek od zaměstnavatele
K příspěvku od zaměstnavatele se vám nepočítá státní podpora. To ale nevadí, protože i tak to jsou peníze pro vás navíc. Průměrně takto posílají okolo 500 korun měsíčně.
Toto přispívání je od vašeho zaměstnavatele dobrovolné, ale je výhodné pro všechny. Nepodléhá totiž platbám sociálního ani zdravotního pojištění a navíc je daňově uznatelným nákladem. Z tohoto příspěvku tedy dostanete více peněz tímto způsobem, než kdyby vám je zaměstnavatel přidal k platu.
Sleva na dani z příjmů
Když si měsíčně spoříte více než tisícovku, můžete si od prvního ledna 2018 snížit daňový základ. Takto si můžete v daňovém přiznání odpočítat až 24 tisíc a ušetřit tak na daních až 3 600 korun. Ročně se tedy dokážete dostat na velmi zajímavé částky, jak je vidět v následující tabulce.
| Váš vklad (měsíčně) | Státní příspěvek (ročně) | Ušetříte na daních (ročně) | Celkem získáte (ročně) |
|---|---|---|---|
| 1 000 korun | 2 600 korun | 0 korun | 2 760 korun |
| 1 500 korun | 2 600 korun | 900 korun | 3 360 korun |
| 2 000 korun | 2 600 korun | 1 800 korun | 4 560 korun |
| 3 000 korun | 2 600 korun | 3 600 korun | 6 360 korun |
Jak si založit smlouvu o penzijním spoření?
Většina penzijních společností má průběh sjednávání smlouvy velmi podobný. Nastavíte si základní částky a zkontrolujete výsledek. Následně vyplníte povinný investiční dotazník, vyberete si druh investičního fondu a doplníte několik technických detailů ke smlouvě.
Například Penzijní společnost České spořitelny má následující proces, pokud si chcete založit smlouvu o doplňkovém penzijním spoření.
Postup založení u České spořitelny
Zadáte své datum narození a očekávanou výši svého měsíčního příspěvku. Vždy je skvělé, když vám může ještě přispívat zaměstnavatel. Tato možnost ovšem jde do smlouvy doplnit kdykoli.
Nenechte se zbytečně rozrušit výsledkem. Je vcelku jedno, jestli vám vyjde velká nebo malá částka. Důležité je, abyste přispívali pravidelně a pokud možno až do konce smlouvy. Je tedy zbytečné přestřelit výši vašeho příspěvku.
V dalším kroku si nastavíte vhodnou strategii svého spoření na důchod. Když odmítnete vyplnění investičního dotazníku, nic se neděje. Podle zákona tak budete investovat do jen konzervativního účastnického fondu. Pokud ho vyplníte, můžete si zvolit svůj vlastní způsob zhodnocování vašich peněz – a to v konzervativním, etickém, vyváženém nebo dynamickém fondu.
Ve třetím kroku nastavíte parametry vašeho spoření a doplníte své osobní údaje i další nutné věci. Můžete si také sjednat různé doplňkové služby a určit určené osoby – pokud by se vám něco stalo, těmto lidem připadnou vaše naspořené peníze.
Čtvrtý krok je kontrola vyplněných údajů. Také zvolíte, jakým způsobem smlouvu budete chtít uzavřít. Na výběr máte online nebo papírové sjednání. Při online možnosti bezpečně nahrajete 2 kopie vašich dokladů totožnosti a kopii výpisu z bankovního účtu.
Gratulujeme! Právě jste si založili doplňkové penzijní spoření a začali se tak připravovat na mnohem klidnější stáří.
Co můžete udělat ještě dnes?
Klidně i náhodně si vyberte jednu ze společností nabízející spoření na penzi a založte si smlouvu. Všechny nabídky jsou skoro stejné a liší se prakticky jen názvy. Mnohem důležitější je ta skutečnost, že se začnete připravovat na klidnější stáří.
Smutným faktem dnešní doby je to, že ve stáří se budete moci spolehnout pouze na sebe a vaši rodinu. Podpora od státu bude minimální a bez dalšího příjmu, nebo vlastního bydlení bude vaše situace velmi vážná
- Allianz penzijní společnost, a.s.
- AXA penzijní společnost a.s.
- Conseq penzijní společnost, a.s.
- Česká spořitelna penzijní společnost, a.s.
- ČSOB penzijní společnost, a. s.
- NN Penzijní společnost, a.s.
- KB penzijní společnost, a.s.
- Penzijní společnost České pojišťovny, a.s.
Díky příspěvkům od státu i od zaměstnavatele a možnosti odpisů na daních nemá cenu zbytečně přemýšlet. Přeci jen dostanete peníze zdarma jen za to, že chcete důstojnější stáří. Zkuste si například představit svůj budoucí život v důchodu při skoro polovičním příjmu. Doplňkové penzijní spoření se vám vyplatí.
Jak penzijní spoření ukončit?
Spoření na důchod je možné ukončit několika způsoby, má to však vliv na to, k jakému krácení naspořených peněz dojde.
- Jednorázový výběr – u obou variant lze peníze získat formou jednorázového výběru za podmínky, že smlouva byla v platnosti alespoň 60 měsíců (to je pět let) a účastník dovršil věk 60 let. V takovém případě je nutné zaplatit daň ve výši 15 % z výnosů a z příspěvku zaměstnavatele.
- Výplata penze na období 9 let a méně – v tomto případě už musíte zaplatit patnáctiprocentní daň pouze z výnosů.
- Výplata penze na období 10 a více let – výplata je osvobozená od všech daní a účastník získá celou hodnotu svých úspor. Pokud by náhodou zemřel, zbývající část bude předmětem dědického řízení.
- Výplata odbytného – znamená, že smlouvu ukončíte dříve než v 60 letech. V takovém případě musíte státu vrátit všechny benefity, protože jste porušili základní princip penzijního spoření, a to spoření na důchod. Takže přijdete o státní příspěvek, zaplatíte daň z výnosů a z příspěvku zaměstnavatele, a pokud jste si odečítali zaplacené příspěvky od základu daně, vracíte tyto úspory za posledních deset let. Do minusu sice nepůjdete, ale veškeré úlevy vrátit musíte. Pozitivní je, že z případných příspěvků zaměstnavatele nemusíte vracet úspory na sociálním a zdravotním pojištěním.
