Индивидуальный инвестиционный счет

В 2020 году более 2.000.000 человек имеют ИИС. Пользуются налоговым вычетом, зарабатывая на инвестициях. Узнайте, что такое индивидуальный инвестиционный счет, как и где его открыть, какие у него плюсы и минусы, какой налоговый вычет и как его получить

+ более 10 полезных советов в статье ниже.

Банки и брокеры, предлагающие открытие ИИС

РекомендуемВыбрали 1 962
  • мин.депозит - отсутствует
  • обслуживание 0 рублей
  • комиссия от 0,025% за сделку
  • кэшбэк 1000 р. при покупке на сумму от 5.000 р.
Financer star iconFinancer star iconFinancer star iconFinancer star iconFinancer star icon
N/A
Прочитать 0 мнений
РекомендуемВыбрали 1 008
  • мин.депозит - отсутствует
  • комиссия от 0,057% за сделку
  • при активах более 50 тысяч р. комиссия отсутствует
  • бесплатная торговля с плечом
Financer star iconFinancer star iconFinancer star iconFinancer star iconFinancer star icon
5.0
Прочитать 1 мнений
РекомендуемВыбрали 1 377
  • мин.депозит - отсутствует
  • 3,62% годовых на остаток средств
  • автоследование стратегиям профессиональных трейдеров
  • масштабная система обучения
Financer star iconFinancer star iconFinancer star iconFinancer star iconFinancer star icon
4.8
Прочитать 17 мнений

ИИС от А до Я

Подробный гайд по индивидуальному инвестиционному счету и особенностях его использования в 2020 году. Узнай, что это, как и где его открыть, какие бонусы можно получить и какие ограничения существуют для самозанятых, индивидуальных предпринимателей, государственных служащих. В статье размещены ссылки на действующие законы, полезные разъяснения, актуальные данные.

индивидуальный инвестиционный счет

Что такое индивидуальный инвестиционный счет

Индивидуальный инвестиционный счет – это особый счет для инвестирования в акции, облигации и иные ценные бумаги.

Управлять им может сам владелец или доверительный управляющий – специалист, занимающийся выгодным вложением чужих средств за процент от прибыли или фиксированную ставку.

Особые правила использования

  • Пополнение только рублями

Зачислить иностранную валют или ценные бумаги невозможно.

  • 1 человек = 1 ИИС

Второй открыть нельзя, даже если для этого выбирается другой банк/брокер. Поэтому так важно изначально сравнивать условия.

Впрочем, можно закрыть предыдущий индивидуальный инвестиционный счет и открыть новый, в другой финансовой организации. Но это лишняя трата времени и потенциальные убытки.

  • Только российские площадки

На внесенные средства можно приобрести акции, облигации, валюту, опционы, фьючерсы, паи – но только на российских площадках. Услугами зарубежных брокеров и банков пользоваться нельзя.

  • Страхование не предусмотрено

Государственная программа страхования вкладов в данном случае не действует – инвестиции в ценные бумаги, как и иные виды торговли на бирже, сопряжены с риском убытков.

  • Защита от списания по долгам

Размещенные средства не могут использоваться для выполнения других обязательств – в т.ч. для погашения кредитов (т. е. у вас не могут их списать без вашего ведома)

  • Ограниченное пополнение

За 1 год баланс можно пополнить на сумму не более 1 миллиона рублей.

  • Льготы в виде налогового вычета

Причем, его можно использовать в размере до 52.000 рублей. Но с определенными оговорками.

Подробнее расскажем ниже.

Налоговый вычет по ИИС

Предоставляется через 3 года после открытия ИИС.

Инвестор может выбрать одну из двух «схем»:

  • Освободиться от налога на доходы, полученные с распоряжения ИИС (после его закрытия);
  • Получить 13% от средств, внесенных на ИИС.

В этом и состоит разница по сравнению с традиционным брокерским счетом – на него налоговые льготы не распространяются.

Пример использования

  • Вы открыли индивидуальный инвестиционный счет 1 июля 2020 года
  • 1 июля 2023 года вы получите право на налоговый вычет
  • Подаете заявление ФНС и получаете средства на указанный счет

Если ИИС был закрыт до 1 июля 2023 года, воспользоваться налоговым вычетом не получится.

Обратите внимание

Налоговый вычет всегда является компенсацией постфактум.

Т.е. все эти 3 года вы своевременно уплачиваете налоги по трудовым доходам (или это делает ваш работодатель) и затем, после принятия заявления в ФНС, получается на счет компенсирующую эти затраты сумму.

Аналогично, если вы компенсируете налог с дохода по ИИС. Каждый год вы подаете декларацию 3-НДФЛ (налог на доходы физических лиц), в которой указываете размер дохода, затем уплачиваете налог на этот доход. И затем, подав заявление на налоговый вычет, получаете компенсацию этих затрат.

Просто не платить налог не получится!

Кому доступно

Тем, кто платит НДФЛ – то есть, сотрудникам компаний и ИП на ОСН.

ИП на УСН, увы, получить вычет не сможет.

Как получить налоговый вычет по ИИС

Зарегистрируйте личный кабинет в ФНС

Найдите на сайте ФНС свой регион. Запишитесь онлайн на прием, отметив, что вам нужна регистрация личного кабинета. В отделении вам выдадут логин и временный пароль + подробную инструкцию.

Получите неквалифицированную электронную подпись

Она нужна, чтобы подавать декларацию через интернет, и не ездить лишний раз в налоговую.

Чтобы получить сертификат, зайдите в личный кабинет, «Профиль» и нажмите на вкладку «Получить ЭП»

Помните – это неквалифицированная подпись, поэтому подписать ей можно только документы в личном кабинете налоговой. Никакие другие документы с ее помощью подписать не получится.

Подготовьте документы

Если вы являетесь сотрудником компании, потребуется 2-НДФЛ.

Если ИП – декларация о доходах индивидуального предпринимателя.

скан договора об открытии индивидуального инвестиционного счета и подтверждение зачисления на него средств

Заполните декларацию 3-НДФЛ

Это декларация о доходах физических лиц. Заполнить ее можно прямо на сайте ФНС.

Если вы являетесь сотрудником компании и работодатель уже сдал отчетность, нажмите кнопку «Заполнить из справки», чтобы данные перенеслись автоматически.

Если отчетность еще не сдана, заполнять данные о доходах придется самостоятельно на основе 2-НДФЛ.

Если вы являетесь ИП, также заполните данные самостоятельно.

Выберите вычеты в 3-НДФЛ

Это происходит после заполнения доходов. Налоговый вычет по индивидуальному инвестиционному счету относится к инвестиционным. Поставьте галочку рядом с соответствующим пунктом.

Укажите сумму к вычету

Это сумма, внесенная на ИИС,

Отправьте декларацию

Вам покажут сумму к получению. И на этом же этапе нужно будет подгрузить подготовленные документы, а затем нажать на кнопку «Подтвердить и отправить».

Подайте заявление

Через несколько дней после отправки 3-НДФЛ в личном кабинете появится информация об излишне уплаченных налогах.

Нажмите кнопку «Распорядиться», введите требуемые данные и отправьте заявление.

Примерно через 4 месяца вы получите деньги по указанным в заявлении реквизитам.

Плюсы и минусы

  • вычет минимум через 3 года

  • нет страховки, как у вкладов

В целом, плюсы получаются более существенными, чем минусы. Конечно, нужно учитывать, что с помощью индивидуального инвестиционного счета вы сможете торговать только на «российской территории». Например, купить напрямую акции Apple не получится, только инвестировать в фонд ETF, включающий данный актив.

Но в любом случае право прямой закупки зарубежных акций имеют только квалифицированные инвесторы (а это лица с капиталом более 6 миллионов рублей или имеющие соответствующее образование).

Как открыть индивидуальный инвестиционный счет

  1. Выберите организацию, внимательно изучите тарифы и отзывы.
  2. Зарегистрируйте аккаунт – уже зарегистрированным клиентам организаций достаточно воспользоваться онлайн-функцией личного кабинета, новым клиентам сначала потребуется регистрация (держите под рукой паспорт, ИНН и СНИЛС).
  3. Изучите условия внесения средств – в каждой организации существует минимальный размер депозита и определенные условия для приобретения тех или иных финансовых активов (например, в Сбербанке для приобретения некоторых типов акций необходимо иметь на депозите не меньше 6 миллионов).
  4. Внесите средства и выберите финансовые активы для приобретения.

Согласно исследованиям финансовых аналитиков, использовать ИИС только для хранения средств не осмысленно – с учетом налогового вычета доходность получается сравнимой с банковским вкладом. Но вклады подпадают под программу государственного страхования, а индивидуальный инвестиционный счет – нет. Поэтому использовать его разумно именно в целях инвестирования.

Лайфхак

Система работает по принципу год-год – в каком именно месяце были внесены средства, значения не имеет. Поэтому, например, при пополнении в сентябре 2020 года можно получить вычет на весь 2021-й год.

Где открыть индивидуальный инвестиционный счет

В числе крупнейших компаний 2020 года:

  • Сбербанк – 478.000 сч-в
  • ВТБ – 136.000 сч-в
  • БКС – 75.000 сч-в
  • ФК Открытие – 58.500 сч-в
  • ФИНАМ – 56.000 сч-в
  • Тинькофф Банк – 19.000 сч-в
  • Альфа Банк – 12.500 сч-в

Чтобы выбрать сравните

  • стоимость обслуживания
  • доступные финансовые инструменты
  • комиссии и тарифы
  • программы по обучению
  • отзывы по индивидуальному инвестиционному счету

Последний пункт – обязателен. Даже у самой надежной компании существуют нюансы, которые именно в вашем случае могут оказаться решающими. Размер абонентской платы, скорость срабатывания серверов, обновления котировок, ограничения по проводимым сделкам – в комплексе эти особенности могут серьезно повлиять на доходность инвестирования.

Подойдет ли ИИС новичкам

Все инвестиции требуют определенного обучения и практики. Но статистика показывает, что индивидуальный инвестиционный счет является одним из самых безопасных вариантов для начинающих инвесторов.

  • Налоговый вычет обеспечивает определенный небольшой доход и дополнительно перекрывает небольшие просадки
  • Условия обслуживания, как правило, выгоднее, чем у обычного брокерского варианта

Минусом является невозможность торговать на американских, европейских и азиатских рынках – это серьезное ограничение для скальперов, торгующих на небольших тайм-фреймах и выбирающих высоковолатильные инструменты – например, пару доллар/золото или фунт/йена.

Самостоятельно или в доверительное управление

Обе стратегии имеют плюсы и минусы. Поэтому каждый инвестор должен принимать собственное решение.

  • Самостоятельно – вы сами анализируете акции, облигации и иные инструменты, заключаете сделки;
  • Доверительное управление – вы доверяете управляющей компании (например, банку) совершать сделки от вашего имени. Для новичков данная стратегия может показаться более привлекательной, но и она не защищает от убытков, а УК не несет никакой ответственности.

Может ли госслужащий открыть индивидуальный инвестиционный счета

Да. Закон не ограничивает госслужащих в данном вопросе.

Но есть несколько нюансов:

  • нельзя инвестировать в иностранные активы (которые могут входить в ряд фондов)
  • нельзя инвестировать в активы, принадлежащие компаниям, с которыми может быть конфликт интересов (например, нельзя владеть акциями компаний, которые вы должны проверять по долгу службы)

Совет

Многие нюансы зависят от занимаемой вами должности. Поэтому советуем предварительно проконсультироваться у юриста.

ИИС и брокерский счет – возможно ли

Да. Вы можете одновременно иметь ИИС и брокерский счет. Более того, брокерские счета могут быть и в том же банке, и в любом другом. Вы можете даже открыть несколько брокерских счетов.

Перевод в брокерский счет

А вот эта операция, увы, не возможна. Даже если вы уже торгуете с банком на брокерском аккаунте, ИИС придется открывать отдельно.

С какой суммы начинать

Ограничений нет. Стандартной рекомендуемой суммой являются 50 тысяч рублей.

Именно с этой суммы у 90% банков и брокеров начинаются более выгодные комиссии.

Индивидуальный инвестиционный счет в Тинькофф

тинькофф отзывы

Один из самых популярных вариантов среди инвесторов.

В числе ключевых особенностей:

  • бесплатное обслуживание
  • комиссия от 0,025% за сделку
  • пополнение и снятие средств через карту Тинькофф без комиссий
  • поддержку в режиме 24/7
  • удобное мобильное приложение

Обратите внимание! Если вы планируете торговать с использованием телефона, это может оказаться идеальным вариантом. По отзывам об индивидуальных инвестиционных счетах, приложение Тинькофф является одним из самых удобных и функциональных.

Индивидуальный инвестиционный счет в Открытие

Открытие Брокер предлагает три варианта с возможностью инвестирования в готовый портфель.

В числе ключевых особенностей:

  • комиссия от 0,057% за сделку (при активах более 50000 рублей комиссия отсутствует)
  • бесплатная торговля с плечом (при переносе позиций на следующий день комиссия от 16,4% годовых)
  • отсутствие минимального взноса
  • 100% онлайн-регистрация
  • учет ценных бумаг за 175 р./месяц

Обратите внимание! Открытие Брокер предлагает готовые решения и курсы обучения инвестированию (в том числе, бесплатные).

Индивидуальный инвестиционный счет в БКС

БКС является одним из наиболее популярных брокеров в России. И одной из немногих Небанковских организаций, предлагающих открыть ИИС.

В числе ключевых особенностей:

Отсутствие минимального пополнения

100% онлайн-оформление

Бесплатное приложение «Мой брокер»

Тариф «Инвестор» без абонентской платы (комиссия 0,1% за сделку)

Тарифы с абонентской платой от 199 р./месяц при наличии операций (от 0,015% за сделку)

Обратите внимание! Внимательно изучите все виды тарифов и комиссий перед выбором. БКС отличается довольно обширной тарифной сеткой. Впрочем, вы в любом момент можете сменить тариф.

Индивидуальный инвестиционный счет Финам

Согласно заявлению руководства, позволяет получить от 16% годового дохода.

  • В числе ключевых особенностей:
  • 3,62% годовых на остаток средств
  • автоследование стратегиям профессиональных трейдеров
  • масштабную систему обучения (очно и онлайн)
  • 100% онлайн-регистрацию

Обратите внимание! ФИНАМ входит в число 4 российских брокеров, лицензированных Центробанком в 2020 году.

Материал подготовлен на основе: справочных материалов, данных Мосбиржи, Федерального закона N 117-ФЗ, N 39-ФЗ, открытой информации брокерских организаций России

Автор Давид Шарковский

Консультант-эксперт с 8-летним опытом работы в области кредитования, финансов, бизнеса и инвестиций. За 2019 год провел анализ более 500 предложений банковских и страховых учреждений.

Поделитесь в
Последнее обновление 16.10.2020