Что такое индивидуальный инвестиционный счет
Индивидуальный инвестиционный счет – это особый счет для инвестирования в акции, облигации и иные ценные бумаги.
Управлять им может сам владелец или доверительный управляющий – специалист, занимающийся выгодным вложением чужих средств за процент от прибыли или фиксированную ставку.
Особые правила использования
- Пополнение только рублями
Зачислить иностранную валют или ценные бумаги невозможно.
- 1 человек = 1 ИИС
Второй открыть нельзя, даже если для этого выбирается другой банк/брокер. Поэтому так важно изначально сравнивать условия.
Впрочем, можно закрыть предыдущий индивидуальный инвестиционный счет и открыть новый, в другой финансовой организации. Но это лишняя трата времени и потенциальные убытки.
- Только российские площадки
На внесенные средства можно приобрести акции, облигации, валюту, опционы, фьючерсы, паи – но только на российских площадках. Услугами зарубежных брокеров и банков пользоваться нельзя.
- Страхование не предусмотрено
Государственная программа страхования вкладов в данном случае не действует – инвестиции в ценные бумаги, как и иные виды торговли на бирже, сопряжены с риском убытков.
- Защита от списания по долгам
Размещенные средства не могут использоваться для выполнения других обязательств – в т.ч. для погашения кредитов (т. е. у вас не могут их списать без вашего ведома)
- Ограниченное пополнение
За 1 год баланс можно пополнить на сумму не более 1 миллиона рублей.
- Льготы в виде налогового вычета
Причем, его можно использовать в размере до 52.000 рублей. Но с определенными оговорками.
Подробнее расскажем ниже.
Налоговый вычет по ИИС
Предоставляется через 3 года после открытия ИИС.
Инвестор может выбрать одну из двух «схем»:
- Освободиться от налога на доходы, полученные с распоряжения ИИС (после его закрытия);
- Получить 13% от средств, внесенных на ИИС.
В этом и состоит разница по сравнению с традиционным брокерским счетом – на него налоговые льготы не распространяются.
Пример использования
- Вы открыли индивидуальный инвестиционный счет 1 июля 2021 года
- 1 июля 2024 года вы получите право на налоговый вычет
- Подаете заявление ФНС и получаете средства на указанный счет
Если ИИС был закрыт до 1 июля 2023 года, воспользоваться налоговым вычетом не получится.
Обратите внимание
Налоговый вычет всегда является компенсацией постфактум.
Т.е. все эти 3 года вы своевременно уплачиваете налоги по трудовым доходам (или это делает ваш работодатель) и затем, после принятия заявления в ФНС, получается на счет компенсирующую эти затраты сумму.
Аналогично, если вы компенсируете налог с дохода по ИИС. Каждый год вы подаете декларацию 3-НДФЛ (налог на доходы физических лиц), в которой указываете размер дохода, затем уплачиваете налог на этот доход. И затем, подав заявление на налоговый вычет, получаете компенсацию этих затрат.
Просто не платить налог не получится!
Кому доступно
Тем, кто платит НДФЛ – то есть, сотрудникам компаний и ИП на ОСН.
ИП на УСН, увы, получить вычет не сможет.
Как получить налоговый вычет по ИИС
Зарегистрируйте личный кабинет в ФНС
Найдите на сайте ФНС свой регион. Запишитесь онлайн на прием, отметив, что вам нужна регистрация личного кабинета. В отделении вам выдадут логин и временный пароль + подробную инструкцию.
Получите неквалифицированную электронную подпись
Она нужна, чтобы подавать декларацию через интернет, и не ездить лишний раз в налоговую.
Чтобы получить сертификат, зайдите в личный кабинет, «Профиль» и нажмите на вкладку «Получить ЭП»
Помните – это неквалифицированная подпись, поэтому подписать ей можно только документы в личном кабинете налоговой. Никакие другие документы с ее помощью подписать не получится.
Подготовьте документы
Если вы являетесь сотрудником компании, потребуется 2-НДФЛ.
Если ИП – декларация о доходах индивидуального предпринимателя.
скан договора об открытии индивидуального инвестиционного счета и подтверждение зачисления на него средств
Заполните декларацию 3-НДФЛ
Это декларация о доходах физических лиц. Заполнить ее можно прямо на сайте ФНС.
Если вы являетесь сотрудником компании и работодатель уже сдал отчетность, нажмите кнопку «Заполнить из справки», чтобы данные перенеслись автоматически.
Если отчетность еще не сдана, заполнять данные о доходах придется самостоятельно на основе 2-НДФЛ.
Если вы являетесь ИП, также заполните данные самостоятельно.
Выберите вычеты в 3-НДФЛ
Это происходит после заполнения доходов. Налоговый вычет по индивидуальному инвестиционному счету относится к инвестиционным. Поставьте галочку рядом с соответствующим пунктом.
Укажите сумму к вычету
Это сумма, внесенная на ИИС,
Отправьте декларацию
Вам покажут сумму к получению. И на этом же этапе нужно будет подгрузить подготовленные документы, а затем нажать на кнопку «Подтвердить и отправить».
Подайте заявление
Через несколько дней после отправки 3-НДФЛ в личном кабинете появится информация об излишне уплаченных налогах.
Нажмите кнопку «Распорядиться», введите требуемые данные и отправьте заявление.
Примерно через 4 месяца вы получите деньги по указанным в заявлении реквизитам.
Плюсы и минусы
налоговые вычеты
отложенное налогообложение (при наличии прибыльных операций налог начисляется, только когда вы закроете ИИС)
вычет минимум через 3 года
нет страховки, как у вкладов
В целом, плюсы получаются более существенными, чем минусы. Конечно, нужно учитывать, что с помощью индивидуального инвестиционного счета вы сможете торговать только на «российской территории». Например, купить напрямую акции Apple не получится, только инвестировать в фонд ETF, включающий данный актив.
Но в любом случае право прямой закупки зарубежных акций имеют только квалифицированные инвесторы (а это лица с капиталом более 6 миллионов рублей или имеющие соответствующее образование).
Как открыть индивидуальный инвестиционный счет
- Выберите организацию, внимательно изучите тарифы и отзывы.
- Зарегистрируйте аккаунт – уже зарегистрированным клиентам организаций достаточно воспользоваться онлайн-функцией личного кабинета, новым клиентам сначала потребуется регистрация (держите под рукой паспорт, ИНН и СНИЛС).
- Изучите условия внесения средств – в каждой организации существует минимальный размер депозита и определенные условия для приобретения тех или иных финансовых активов (например, в Сбербанке для приобретения некоторых типов акций необходимо иметь на депозите не меньше 6 миллионов).
- Внесите средства и выберите финансовые активы для приобретения.
Согласно исследованиям финансовых аналитиков, использовать ИИС только для хранения средств не осмысленно – с учетом налогового вычета доходность получается сравнимой с банковским вкладом. Но вклады подпадают под программу государственного страхования, а индивидуальный инвестиционный счет – нет. Поэтому использовать его разумно именно в целях инвестирования.
Лайфхак
Система работает по принципу год-год – в каком именно месяце были внесены средства, значения не имеет. Поэтому, например, при пополнении в декабре 2021 года можно получить вычет на весь 2021-й год.
Где открыть индивидуальный инвестиционный счет
В числе крупнейших компаний 2021 года:
- Сбербанк – 478.000 сч-в
- ВТБ – 136.000 сч-в
- БКС – 75.000 сч-в
- ФК Открытие – 58.500 сч-в
- ФИНАМ – 56.000 сч-в
- Тинькофф Банк – 19.000 сч-в
- Альфа Банк – 12.500 сч-в
Чтобы выбрать сравните
- стоимость обслуживания
- доступные финансовые инструменты
- комиссии и тарифы
- программы по обучению
- отзывы по индивидуальному инвестиционному счету
Последний пункт – обязателен. Даже у самой надежной компании существуют нюансы, которые именно в вашем случае могут оказаться решающими. Размер абонентской платы, скорость срабатывания серверов, обновления котировок, ограничения по проводимым сделкам – в комплексе эти особенности могут серьезно повлиять на доходность инвестирования.
Подойдет ли ИИС новичкам
Все инвестиции требуют определенного обучения и практики. Но статистика показывает, что индивидуальный инвестиционный счет является одним из самых безопасных вариантов для начинающих инвесторов.
- Налоговый вычет обеспечивает определенный небольшой доход и дополнительно перекрывает небольшие просадки
- Условия обслуживания, как правило, выгоднее, чем у обычного брокерского варианта
Минусом является невозможность торговать на американских, европейских и азиатских рынках – это серьезное ограничение для скальперов, торгующих на небольших тайм-фреймах и выбирающих высоковолатильные инструменты – например, пару доллар/золото или фунт/йена.
Самостоятельно или в доверительное управление
Обе стратегии имеют плюсы и минусы. Поэтому каждый инвестор должен принимать собственное решение.
- Самостоятельно – вы сами анализируете акции, облигации и иные инструменты, заключаете сделки;
- Доверительное управление – вы доверяете управляющей компании (например, банку) совершать сделки от вашего имени. Для новичков данная стратегия может показаться более привлекательной, но и она не защищает от убытков, а УК не несет никакой ответственности.
Может ли госслужащий открыть индивидуальный инвестиционный счета
Да. Закон не ограничивает госслужащих в данном вопросе.
Но есть несколько нюансов:
- нельзя инвестировать в иностранные активы (которые могут входить в ряд фондов)
- нельзя инвестировать в активы, принадлежащие компаниям, с которыми может быть конфликт интересов (например, нельзя владеть акциями компаний, которые вы должны проверять по долгу службы)
Совет
Многие нюансы зависят от занимаемой вами должности. Поэтому советуем предварительно проконсультироваться у юриста.
ИИС и брокерский счет – возможно ли
Да. Вы можете одновременно иметь ИИС и брокерский счет. Более того, брокерские счета могут быть и в том же банке, и в любом другом. Вы можете даже открыть несколько брокерских счетов.
Перевод в брокерский счет
А вот эта операция, увы, не возможна. Даже если вы уже торгуете с банком на брокерском аккаунте, ИИС придется открывать отдельно.
С какой суммы начинать
Ограничений нет. Стандартной рекомендуемой суммой являются 50 тысяч рублей.
Именно с этой суммы у 90% банков и брокеров начинаются более выгодные комиссии.
Индивидуальный инвестиционный счет в Тинькофф
Один из самых популярных вариантов среди инвесторов.
В числе ключевых особенностей:
- бесплатное обслуживание
- комиссия от 0,025% за сделку
- пополнение и снятие средств через карту Тинькофф без комиссий
- поддержку в режиме 24/7
- удобное мобильное приложение
Обратите внимание! Если вы планируете торговать с использованием телефона, это может оказаться идеальным вариантом. По отзывам об индивидуальных инвестиционных счетах, приложение Тинькофф является одним из самых удобных и функциональных.
Индивидуальный инвестиционный счет в Открытие
Открытие Брокер предлагает три варианта с возможностью инвестирования в готовый портфель.
В числе ключевых особенностей:
- комиссия от 0,057% за сделку (при активах более 50000 рублей комиссия отсутствует)
- бесплатная торговля с плечом (при переносе позиций на следующий день комиссия от 16,4% годовых)
- отсутствие минимального взноса
- 100% онлайн-регистрация
- учет ценных бумаг за 175 р./месяц
Обратите внимание! Открытие Брокер предлагает готовые решения и курсы обучения инвестированию (в том числе, бесплатные).
Индивидуальный инвестиционный счет в БКС
БКС является одним из наиболее популярных брокеров в России. И одной из немногих Небанковских организаций, предлагающих открыть ИИС.
В числе ключевых особенностей:
Отсутствие минимального пополнения
100% онлайн-оформление
Бесплатное приложение «Мой брокер»
Тариф «Инвестор» без абонентской платы (комиссия 0,1% за сделку)
Тарифы с абонентской платой от 199 р./месяц при наличии операций (от 0,015% за сделку)
Обратите внимание! Внимательно изучите все виды тарифов и комиссий перед выбором. БКС отличается довольно обширной тарифной сеткой. Впрочем, вы в любом момент можете сменить тариф.
Индивидуальный инвестиционный счет Финам
Согласно заявлению руководства, позволяет получить от 16% годового дохода.
- В числе ключевых особенностей:
- 3,62% годовых на остаток средств
- автоследование стратегиям профессиональных трейдеров
- масштабную систему обучения (очно и онлайн)
- 100% онлайн-регистрацию
Обратите внимание! ФИНАМ входит в число российских брокеров, лицензированных Центробанком в 2021 году.
Сравните условия ведущих брокерских организаций, чтобы выбрать оптимальный вариант:
Материал подготовлен на основе: справочных материалов, данных Мосбиржи, Федерального закона N 117-ФЗ, N 39-ФЗ, открытой информации брокерских организаций России
