A kamatadó egy kötelezően megfizetendő adó azok számára, akik bankban tartják, gyűjtögetik a pénzüket. A megtakarított pénz után fizetett kamat adóköteles jövedelemnek számít.
Kamatadó, mint fogalom igazából nem is létezik. A kamatra számított személyi jövedelemadót nevezik így köznyelvi szinten.
Interjút készítettünk 9 magyar pénzügyi szakértővel, amiből kiderült, hogy szerintük 2023-ra milyen gazdasági helyzetre számíthatunk: a recesszió mellett szóba került a befektetés, vállalkozás és a hitelfelvétel is.
Az interjúban elhangzott információk által megtudhatsz többet a gazdaság jelenlegi helyzetéről, illetve fogalmad lesz arról is, hogy a közeljövőben milyen pénzügyi döntéseket lesz érdemes meghoznod!
Kamatadó mértéke
A kamatadó mértéke 2023-ban 15%-os. Ez tulajdonképpen megegyezik az aktuális személyi jövedelemadó mértékével, hiszen minden másfajta jövedelemre is ennyi adót kell fizetni.
A legtöbb betét esetében régen a kamatadón kívül egészségügyi hozzájárulást is kellett fizetni, aminek mértéke 6% volt. Ezt a járulékot 2017-ben eltörölték, így azóta a hozamnak nagyobb része marad nálad.
Kamatadó levonása
Azt viszont nem kell elfelejteni, hogy a kamatadó nem az egész összegre vonatkozik, csupán a kamatnyereségre, amit elkülönítenek az összegtől.
A legtöbb bank a kamatadót a kamat megérkezésekor automatikusan levonja, ezért te egyből a csökkentett kamatot fogod megkapni.
A céges bankszámlák, illetve a lekötési konstrukciók esetében a kamatadót nem vonják le automatikusan, így az ügyfelek kötelesek lesznek az adóbevallásra, illetve az adófizetésre.
különböző hitelintézeti betétek, számlakötések
biztosítói kifizetés
nyereménybetétkönyv tárgynyereménye
szövetkezet által fizetett kamat
Kamatadó köteles bevételek
Vannak kivételek, amikor a kamatadót nem kell kifizetni. Ilyen például a tartós befektetési számla (TBSZ). Mivel a TBSZ számlával rendelkező emberek állami támogatásban részesülnek, az adó mértéke 0%-os is lehet.
Kérdezz utána
Megtakarítás előtt érdemes tájékozódni a különböző termékek feltételeiről, hiszen vannak esetek, amikor az adófizetés alól részben vagy akár teljesen is mentesülhetsz.
Ne feledd, hogy nagy mértékben csökkentheted a kamatadót azzal, ha egy hosszabb futamidejű befektetést választasz.
Mivel a kamatadót csak a lejáratkor kell kifizetni, a hosszú futamidő alatt a teljes összeg kamatozni fog. Ez minden esetben így működik, ha a kamatot kifizetőtől kapod. Az adó akkor kerül levonásra, amikor felveszed az összeget.
Kamatadó számítása
A kamatadó kiszámítására egy egyszerű példát mutatunk be.
Példa
Tegyük fel, hogy 2.000.000 Ft-ot helyezel betétbe. A pénz 1 évre kerül megtakarításra és 5%-os kamatot kapsz rá:
- 2.000.000 Ft * 0.05 = 100.000 Ft
Innen kiszámolható, hogy 2 év után 100.000 Ft lesz a kamat mértéke. Ebből az összegből kerül levonásra a kamatadó:
- 100.000 Ft – 15% = 100.000 Ft * 0.85 = 85.000 Ft
A 100.000 Ft-os kamatból 15.000 Ft levonásra kerül, így te tulajdonképpen csak 85.000 Ft kamatot fogsz kézbe kapni.
Ha ennyire rövid távon gondolkodsz, akkor látható, hogy a nyereség mértékét a kamatadó nagy mértékben befolyásolja.
Mindig érdemes a fenti képlet alapján utánaszámolni, hogy a futamidő, illetve a kamat alapján mennyire érné meg a befektetés. Az a legkedvezőbb, ha hosszú futamidőre magas összeget fektetsz be.
Sajnos a magas kamatadó hatására mára már egyre kevesebben választják a banki befektetéseket és egyre többen fektetnek tőzsdepiaci termékekbe.
Magas hozammal rendelkező befektetések
Összegyűjtöttük azt a 16 legjobb befektetést, amelyek közül kezdő és haladó befektetők is nagy mértékben tudnak profitálni.
Kamatadó kedvezmények – kamatadó eltörlése
Ne feledd, hogy egyes termékek esetén az ügyfélnek kamatadó mentesség jár.
Tartós befektetési számla esetén csak akkor kell kamatadót fizetni, ha a megtakarított pénzt rendszeresen igénybe veszed.
Ha a lekötés 3 évig tart, akkor kevesebb adót kell fizetni, 5 év felett pedig kamatadó-mentes lesz a megtakarítás:
| Időtartam | 0 – 3 év | 3 – 5 év | 5+ év |
|---|---|---|---|
| Kamatadó mértéke | 15% | 10% | 0% |
A nyugdíj-előtakarékossági számla kamatadó-mentes akkor, ha a pénzt a nyugdíjjogosultság elérésétől számolva 10 vagy ennél több év elteltével veszed igénybe.
Adómentes állampapírok
A kamatadó nem vonatkozik minden megtakarítási termékre. A magyar állampapírok nagy része például már két éve kamatadó-mentesen vásárolható meg.
A Babakötvény szintén kamatadómentes állampapír maradt.
Gyakran Ismételt Kérdések
Mennyi a kamatadó mértéke?
A kamatadó mértéke 15%. Ezt nem az egész befektetésre, hanem csak a kapott kamatra kell megfizetni.
Mikor változik a kamatadó?
A kamatadó ritkán változik. Az 1990-es években 20% volt, ezután 10%-ra csökkent. Pár évre a kamatadó minden megtakarításra 0% volt, most viszont ismét 15%-ra növekedett.
A mostani kamatadó 2016 óta van érvényben.
Hogyan kell kifizetni a kamatadót?
A kamatadót magánszemély esetén a bank automatikusan levonja. Ha céges számláról van szó, akkor viszont az adóbevallási és adófizetségi kötelezettség az ügyfelet terheli.
Mikor kell kifizetni a kamatadót?
Ha a bank nem vonja le a kamatadót, akkor ezt a kamatjövedelem megkapása után az adóbevallással együtt kell kifizetni.
Összefoglaló
A kamatadó tehát egy olyan személyi jövedelemadó, amit a megtakarításból származó kamatnyereség után kell kifizetni.
A kamatadó alól csak néhány, különleges banki megtakarítás és értékpapír mentesül. Ezeken a termékeken kívül a járulékot minden egyéb befektetésre ki kell fizetni.
Források
- Kamatadó - WikipédiaOlvasva: 2022. 01. 31.
- Tájékoztató a kamatadóról - CIB BankOlvasva: 2022. 01. 31.
29232 megtekintés 
